Le fonctionnement d’une lettre de crédit
Tout commence simplement, avec un acheteur et un vendeur qui concluront un marché.
Ces deux fournisseurs sont parfois étrangers l'un pour l'autre, et ne sont pas obligatoirement habitués aux questions de transaction. Souvent le délai de livraison des marchandises (parfois 30 à 40 jours pour du fret maritime) les exportateurs ont besoin de recevoir l'argent (montant conclu au préalable) avant que les marchandises arrivent à destination. Il faut donc trouver cette solution.
Ci-dessous, vous trouverez un schéma résumant de façon simple les différentes étapes du processus de Lettre de crédit :
La lettre de crédit, il est vrai, et c'est ce qui fait sa popularité, permet que la transaction passe par la banque. Ainsi, le niveau de confiance et de confort pour les différents acteurs est assez élevé pour éviter certaines suspicions
La banque de l'acheteur doit alors émettre le crédit documentaire et le transmettre à la seconde banque. Parfois, une troisième banque rentrer dans le processus : Banque de confirmation à la demande de l'exportateur. Comme son nom le laisse deviner, son rôle est de confirmer la validité du document.
Si tout se passe comme prévu, la Banque de confirmation garantit le versement quoi qu'il arrive. Ainsi, l'exportateur va alors s'occuper de la mise en place des biens et des documents (en se basant sur la liste du demandeur ci-dessus). Après l’expédition, le vendeur devra fournir les copies de chaque document (en accord avec les instructions) à sa banque. Cette banque se chargera d'une vérification souvent assez poussée. Le but de l'opération est surtout de vérifier que les documents sont accord avec les spécificités de l'accréditif. Néanmoins, aucune vérification supplémentaire sera faite au sujet de la cargaison (Est-elle bien sur le bateau?).
Le connaissement, soit le document le plus important car fait office de titre de propriété, est la plupart du temps négociable lorsqu'on est dans un cas de transactions de crédit documentaire. La somme convenue au préalable est ensuite versée par la banque au vendeur après mûre vérification de la liasse documentaire. Si toutefois les documents sont conformes, tout se passe comme prévu à propos de la somme versée.
La banque désignée envoie ensuite tous les documents à la banque émettrice qui vérifie les détails par rapport aux conditions de l'accréditif et, lorsque tout est bon elle effectuera le versement. La banque émettrice informe alors l'acheteur que l'expédition a été effectuée et qu'il possède tous les documents. L'acheteur s'occupe donc de payer la banque émettrice. Quand cette dernière reçoit le paiement, elle s'occupe du connaissement pour que la marchandise soit libre.
Vous savez maintenant comment se déroule le processus !
Extension de la lettre de crédit
Parfois, il faut rallonger la durer de la lettre de crédit. Les raisons sont diverses. Alors, l'expéditeur et l'importateur devront établir le contact avec la banque émettrice. Cette dernière devra être convaincue par votre cas. Elle décidera ensuite que la prolongation soit ou non effective.
Ci-dessous sont listées les principales raisons :
- La marchandise n'est pas prête à temps
- Le bâteau a du retard ou n'est plus disponible
- Contrôle de la douane inopiné
- Conteneur indisponible
- La procédure de certificat d'inspection n'est pas terminée
